(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
报告期利润
加权平均净资产
收益率(%)
每股收益(元/股)
基本每股收益
稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润
1.91%
0.08
0.08
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
1.68%
0.07
0.07
2.加权平均净资产收益率的计算过程
项目
序号
本期数
归属于公司普通股股东的净利润
A
8，382，378.20
非经常性损益
B
1，002，018.05
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利
润
C=A-B
7，380，360.15
归属于公司普通股股东的期初净资产
D
433，886，514.78
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的
净资产
E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数
F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净
资产
G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数
H
报告期月份数
I
6
加权平均净资产
L=D+A/2+E×F/I-G×H/I
438，077，703.88
加权平均净资产收益率
M=A/L
1.91%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率
N=C/L
1.68%
(三)公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目
期末数
期初数
变动幅度
变动原因说明
货币资金
1，598.63
4，118.81
-61.19%
主要系本期归还银行借款较多所致。
应收票据
10.00
150.00
-93.33%
主要系本期票据背书较多，期末结余应
收票据减少所致。
预付账款
2，117.13
1，155.70
83.19%
主要系期末未结算原材料及设备采购预
付款增加所致。
应付职工薪酬
57.34
346.27
-83.44%
主要系本期发放2011年度年终奖金所
致。
应交税费
-170.38
869.40
-119.60%
主要系：1）可抵扣增值税进项税金增加，
期末未交增值税减少；2）上年度企业所
得税于本期缴纳，期末应交企业所得税
减少。
应付利息
25.77
75.89
-66.04%
主要系期末借款减少，应计未付的利息
支出减少所致。
其他应付款
639.41
263.29
142.86%
主要系本期暂收款增加所致。
利润表项目
本期数
上年同期数
变动幅度
变动原因说明
营业税金及附加
91.75
55.13
66.44%
主要系本期营业收入增加，应交营业税、
房产税增加所致。
财务费用
808.81
578.69
39.77%
主要系：1）本期平均借款余额较上年同
期增加，相应利息支出增加；2）由于汇
率变动，汇兑损失较上年同期增加。
投资收益
-19.10
-10.39
83.85%
主要系联营企业亏损额增大，导致投资
收益减少增大所致。
营业外收入
770.69
387.97
98.65%
主要系本期收到的软件产品增值税超税
负返还较上年同期增加所致。
浙江大立科技股份有限公司
二〇一二年八月七日
