4.管理费用
项目
本期数
上年同期数
技术开发费
10，023，198.08
10，804，955.30
工资及福利
7，837，073.81
6，326，400.34
办公费
985，259.68
852，111.89
差旅、招待费
2，771，051.45
1，832，126.38
折旧及摊销
1，466，329.16
1，339，773.35
水电费
874，991.49
768，121.52
咨询及代理费
839，700.00
1，073，583.20
税费
554，951.65
523，763.33
其他
2，685，834.02
1，555，237.86
合计
28，038，389.34
25，076，073.17
5.财务费用
项目
本期数
上年同期数
利息支出
6，146，312.71
4，828，896.13
利息收入
-225，102.05
-650，276.52
汇兑损益
2，026，401.29
1，495，862.01
手续费
140，533.84
112，450.33
合计
8，088，145.79
5，786，931.95
6.资产减值损失
项目
本期数
上年同期数
坏账损失
-690，157.81
-964，918.92
合计
-690，157.81
-964，918.92
7.投资收益
(1)明细情况
项目
本期数
上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益
-190，956.16
-103，865.30
合计
-190，956.16
-103，865.30
(2)按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位
本期数
上年同期数
本期比上期增减变动
的原因
上海大立电子科技有限公司
-190，956.16
-103，865.30
系被投资单位本期亏
损所致
小计
-190，956.16
-103，865.30
(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
8.营业外收入
(1)明细情况
项目
本期数
上年同期数
计入本期非经常性
损益的金额
非流动资产处置利得合计
3，799.16
193.60
3，799.16
其中：固定资产处置利得
3，799.16
193.60
3，799.16
政府补助
7，703，099.86
3，879，522.83
1，278，908.10
其他
合计
7，706，899.02
3，879，716.43
1，282，707.26
(2)政府补助明细
1）本期数
项目
本期数
说明
增值税返还
6，424，191.76
根据杭州市滨江区国家税务局文件《关于浙江大立科技股份有限公司软件产
品增值税超税负退税的批复》（杭国税滨〔2011〕181号），收到的税收返还
与资产和收益相关的政府补
助摊销转入
1，108，908.10
其他
170，000.00
小计
7，703，099.86
2)上年同期数
项目
金额
说明
增值税返还
2，547，181.27
根据杭州市滨江区国家税务局文件《关于浙江大立科技股份有限公司软件产品
增值税超税负退税的批复》（杭国税滨〔2011〕181号），收到的税收返还
与资产和收益相关的
政府补助摊销转入
1，332，341.56
小计
3，879，522.83
9.营业外支出
项目
本期数
上年同期数
计入本期非经常性
损益的金额
非流动资产处置损失合计
103，862.50
103，862.50
其中：固定资产处置损失
103，862.50
103，862.50
水利建设专项资金
86，094.75
89，282.85
合计
189，957.25
89，282.85
103，862.50
10.所得税费用
项目
本期数
上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税
278，141.97
569，569.09
递延所得税调整
119，731.17
135，873.11
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
E
发行新股或债转股等增加股份数
F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数
G
因回购等减少股份数
H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数
I
报告期缩股数
J
报告期月份数
K
6
发行在外的普通股加权平均数
L=D+E+F×G/K-H×I/K-J
100，000，000.00
基本每股收益
0.08
M=A/L
扣除非经常损益基本每股收益
N=C/L
0.07
项目
序号
2012年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润
A
8，382，378.20
非经常性损益
B
1，002，018.05
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
利润
C=A-B
7，380，360.15
期初股份总数
D
100，000，000.00
(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
