在持有华之源51%股权5个月后，佳都科技（600728，前收盘价20.82元）终于要将华之源变成自己的全资子公司了。

　　近日，佳都科技公告称，拟以发行股份及支付现金相结合的方式购买华之源剩余49%股权，同时公司增发募集配套资金不超过2.18亿元，用于向华之源增资1亿元和建设警务视频云应用平台项目等。

　　交易标的增值383%

　　佳都科技拟向卓恩投资、徐教源和何华强发行946.52万股，并支付现金2000万元，购买华之源49%股份。购买资产的股份发行价为21.13元/股，相比昨天收盘价20.82元，溢价1.49%。

　　华之源100%股权评估值为5.3亿元，本次交易标的华之源49%股权评估值为2.6亿元。交易方经协商，本次交易价格为2.2亿元。

　　截至2015年12月31日，华之源经审计的账面净资产值为9107.37万元，评估增值率为383%。值得一提的是，公司2015年10月收购华之源51%股权时，华之源100%股权评估值为4.5亿元，5个月时间华之源100%股权评估值增长8000万元。

　　此外，公司还拟向不超过10名其他特定投资者发行股份募集配套资金，发行价为21.13元/股，拟发行股份数量不超过1032.18万股，拟募集配套资金不超过2.18亿元。募资用于向华之源增资1亿元、建设警务视频云应用平台项目、支付本次购买资产现金对价等。

　　本次交易及募资完成后，公司总股本增加至6.08亿股，堆龙佳都仍为公司控股股东，刘伟为公司实际控制人，没有发生变化。佳都科技将持有华之源100%股权，华之源成为公司全资子公司。

　　加码智能交通

　　华之源是国内领先的城市轨道交通通信系统解决方案提供商，在该领域具有较强的竞争力，是全国轨道交通智能化系统公安通信专业的领头企业。华之源以华南为基础，目前市场已延伸至华东、华中和西南地区。华之源2015年净利润为3240.11万元，较2014年增长72.74%，盈利能力得到明显提升。对于本次交易，华之源股东承诺华之源2016年、2017年的净利润分别不低于4000万元和5000万元。

　　佳都科技涉足人脸识别领域较早，目前公司人脸识别技术的识别率已达到99.5%，尤其是去年入股广州云从后，佳都科技掌握了全球领先的算法，加上在广东的人脸识别库，佳都科技在动态人脸识别和静态人脸识别商用方面已经取得突破。

　　自去年公司出资2亿元并购华之源51%股权后，佳都科技又摆明了要布局智能交通，2014年佳都科技智能轨道交通合同金额约为30亿元，去年则增至42亿元左右，今年预计将超过60亿元，2017年则计划达到100亿元级别。作为国内唯一一家掌握轨道交通智能化系统的企业，佳都科技明确表示，智能化轨道交通和智能安防是公司的两大核心业务。

　　公司2013~2015年归属于母公司所有者的净利润分别为9093.61万元、1.1亿元和1.7亿元，2015年净利润同比增长48.36%。随着华之源成为全资子公司，佳都科技有望通过智能交通业务进一步增强公司的盈利能力。