四、财务报表项目注释
(一)资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
期末数
期初数
15，986，315.52
41，188，084.49
(2)因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说
明
项目
原币金额
汇率
折人民币金额
汇率
折人民币金额
29，934.65
14，667.98
29，934.65
14，667.98
原币金额
库存现金：
人民币
小计
银行存款：
人民币
12，500，414.85
33，573，646.88
美元
15，491.64
97，983.07
12，683.39
79，916.77
2，796.69
7.8710
6.3249
6.3009
欧元
22，012.75
203，254.08
8.1265
1，651，744.28
其他货币资金：
人民币
3，335，970.20
5，868，108.58
小计
12，620，410.67
35，305，307.93
小计
3，335，970.20
5，868，108.58
合计
期末其他货币资金包括信用证保证金2，778，986.93元，银行承兑汇票保证金98，000.00
元，远期结售汇保证金450，181.27元和保函保证金8，802.00元。
2.应收票据
(1)明细情况
种类
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面价值
账面余额
坏账准备
账面价值
银行承兑汇票
100，000.00
100，000.00
300，000.00
300，000.00
商业承兑汇票
1，200，000.00
1，200，000.00
合计
100，000.00
100，000.00
1，500，000.00
1，500，000.00
(2)期末公司无质押的应收票据。
(3)无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
(4)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前5名情况）
出票单位
出票日
到期日
金额
备注
客户1
2012.01.05
2012.07.05
2，000，000.00
银行承兑汇票
客户2
2012.03.27
2012.09.27
1，700，000.00
银行承兑汇票
客户3
2012.04.28
2012.07.28
1，144，440.00
银行承兑汇票
客户4
2012.04.18
2012.10.18
500，000.00
商业承兑汇票
客户5
2012.04.27
2012.07.10
500，000.00
商业承兑汇票
小计
5，844，440.00
(5)期末无已贴现或质押的商业承兑汇票。
3.应收账款
(1)明细情况
1)类别明细情况
种类
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备
按组合计提
坏账准备
账龄分析法
组合
213，649，176.37
100.00
27，368，543.31
12.81
234，140，034.87
100.00
28，166，751.09
12.03
小计
213，649，176.37
100.00
27，368，543.31
12.81
234，140，034.87
100.00
28，166，751.09
12.03
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账
准备
合计
213，649，176.37
100.00
27，368，543.31
12.81
234，140，034.87
100.00
28，166，751.09
12.03
2)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
1年以内
162，963，432.77
76.28
8，148，171.63
165，802，147.41
70.81
8，290，107.37
1-2年
30，637，426.00
14.34
3，063，742.60
45，539，174.76
19.45
4，553，917.47
2-3年
3，599，037.00
1.68
719，807.40
6，259，777.10
2.67
1，251，955.42
3-5年
2，024，917.85
0.95
1，012，458.93
4，936，329.55
2.11
2，468，164.78
5年以上
14，424，362.75
6.75
14，424，362.75
11，602，606.05
4.96
11，602，606.05
小计
213，649，176.37
100.00
27，368，543.31
234，140，034.87
100.00
28，166，751.09
(2)本期无实际核销的应收账款情况
(3)无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项
(4)应收账款金额前5名情况
单位名称
与本公司关系
账面余额
账龄
占应收账款余额
的比例(%)
客户1
非关联方
40，931，508.20
1年以内
19.16
客户2
非关联方
25，935，700.00
注[1]
12.14
客户3
非关联方
13，895，000.00
注[2]
6.50
客户4
非关联方
11，310，000.00
注[3]
5.29
客户5
非关联方
11，300，000.00
注[4]
5.29
小计
103，372，208.20
48.38
注[1]：账龄1年以内的应收账款余额为12，807，200.00元，账龄1-2年的应收账款余
额为13，628，500.00元；
注[2]：账龄1年以内的应收账款余额为11，055，000.00元，账龄1-2年的应收账款余
额为2，840，000.00元；
注[3]：账龄1年以内的应收账款余额为10，752，000.00元，账龄1-2年的应收账款余
额为558，000.00元；
注[4]：账龄1年以内的应收账款余额为8，000，000.00元，账龄1-2年的应收账款余
额为3，300，000.00元。
(5)其他应收关联方账款情况
单位名称
与本公司关系
账面余额
占应收账款余额
的比例(%)
上海大立电子科技有限公司
联营企业
566，799.00
0.27
小计
566，799.00
0.27
(6)期末无终止确认的应收账款。
(7)期末无以应收账款为标的进行证券化的，继续涉入形成的资产、负债。
(8)期末无应收账款用于担保。
4.预付款项
(1)账龄分析
1)账龄列示
账龄
期末数
期初数
账面余额
比例(%)
坏账
准备
账面价值
账面余额
比例(%)
坏账
准备
账面价值
1年以内
21，171，260.36
100.00
21，171，260.36
11，557，001.89
100.00
11，557，001.89
合计
21，171，260.36
100.00
21，171，260.36
11，557，001.89
100.00
11，557，001.89
(2)预付款项金额前5名情况
单位名称
与本公司关系
期末数
账龄
未结算原因
客户1
非关联方
4，102，822.50
1年以内
预付货款
客户2
非关联方
2，530，000.00
1年以内
预付货款
客户3
非关联方
2，240，000.00
1年以内
预付设备款
客户4
非关联方
1，700，000.00
1年以内
预付设备款
客户5
非关联方
1，203，917.86
1年以内
预付货款
小计
11，776，740.36
(3)无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(4)无账龄1年以上且金额重大的预付款项。
5.其他应收款
(1)明细情况
1)类别明细情况
种类
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备
4，332，959.90
22.19
4，332，959.90
25.22
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合
14，024，916.87
71.82
2，847，611.89
20.30
12，402，267.02
72.21
2，728，905.36
22.00
小计
14，024，916.87
71.82
2，847，611.89
20.30
12，402，267.02
72.21
2，728，905.36
22.00
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备
1，171，154.10
6.00
442，147.18
2.57
合计
19，529，030.87
100.00
2，847，611.89
14.58
17，177，374.10
100.00
2，728，905.36
15.89
2)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容
账面余额
坏账准备
计提比例
计提理由
代垫购房款
4，332，959.90
该款项系公司为职工购买经济适用房先期
垫付支出，相关房产最终将以不低于原购买
价的价格出售给符合条件的职工，不存在减
值情形，故期末未计提坏账准备。
小计
4，332，959.90
3)组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
1年以内
9，407，203.31
67.07
470，360.17
5，591，860.73
45.09
279，593.04
1-2年
901，751.74
6.43
90，175.17
2，409，404.28
19.43
240，940.43
2-3年
1，112，568.63
7.93
222，513.73
2，177，521.18
17.56
435，504.24
3-5年
1，077，660.75
7.68
538，830.38
901，226.36
7.26
450，613.18
5年以上
1，525，732.44
10.88
1，525，732.44
1，322，254.47
10.66
1，322，254.47
小计
14，024，916.87
100.00
2，847，611.89
12，402，267.02
100.00
2，728，905.36
